Для выполнения планируемой производственной программы "МУП" будет нуждаться в количестве производственных фондов, которое представлено в таблице №1.

Потребность в основных производственных фондах.

Виды фондов. Единицы измерения.Количество. Срок поступления. Стоимость основных фондов (необходимые затраты на приобретение) в руб.

Здания и сооружения производственного назначения:

Офисное помещение Помещение из двух комнат не менее 20 кв.м. каждая. До 1.04.2001 9000 руб. в месяц

Складское помещение 1 помещение мощностью не менее 50 кв.м. с сигнализацией. До 1.10.2001 8000 руб. в месяц

Рабочие машины и оборудование:

Компьютеры и оргтехника. 2 IBM совместимых компьютера на базе Pentium II и струйный принтер. До 1.04.2001 2*25000 +5000=55 000 *

Офисная мебель. 7 столов и 12-15 стульев До 1.04.2001 10 000 - 12 000

Лыжный инвентарь 40 комплектов До 1.11.2001 1200*40=48000

Транспортные средства

Автобусы на 35-37 посадочных мест. Суммарная годовая потребность составит не менее 550 машино-часов. Аренда по мере необходимости. Стоимость аренды будет включена в затраты по обороту.

* - здесь и далее берется рыночная цена ТМЦ на момент составления бизнес-плана.

Таким образом необходимый объем затрат на формирование производственной базы "МУП" составит 115 000 рублей + офисное и складские помещения, из них 65 000 рублей и офисное помещение должны быть выделены до 1 апреля 2001 года, а 50 000 рублей и оборудованное складское помещение - до 1 октября 2001 года.

Расчет затрат по заработной плате персонала "СП".

Разработанная структура управления и деятельности "СП" предполагает наличие в штате руководителя, главного бухгалтера, консультанта научного центра и сотрудников научного центра количестве 4-х человек. Для осуществления некоторых видов экскурсионной деятельности будут привлекаться студенты факультета ФКиС ОГУ и медицинского института ОГУ, имеющие соответствующее среднее образование, а также профессиональные экскурсоводы, имеющие лицензии на соответствующие экскурсионные маршруты. Расчет затрат на содержание персонала представлен в таблице №2.

Планируемая численность персонала и уровень затрат на заработную плату.

Категория работников и занимаемая должность. Тарифная ставка. Годовой фонд рабочего времени. Среднегодовая заработная плата, руб. Начисления на заработную плату (38,5%), руб. Среднегодовые затраты по заработной плате, руб. Среднемесячные затраты по заработной плате, руб.

1 2 3 4 5 6 7

Директор * 700 р./мес 12 мес 8400 3234 11634 969,5

Гл. бухгалтер 700 р./мес 12 мес 8400 3234 11634 969,5

Консультант НЦ** 800 р./мес 12 мес 9600 3696 13296 1108

Сотрудник НЦ (студент ОГУ) 300 р./мес 12 мес 3600 1386 4986 415,5

Сотрудник НЦ (студент ОГУ) 300 р./мес 12 мес 3600 1386 4986 415,5

Сотрудник НЦ (студент ОГУ) 300 р./мес 12 мес 3600 1386 4986 415,5

Сотрудник НЦ (студент ОГУ) 300 р./мес 12 мес 3600 1386 4986 415,5

Профессиональный экскурсовод. *** 25 р./ч. 108 ч. 2700 1039,5 3739,5 311,63

Профессиональный экскурсовод. 25 р./ч. 192 ч. 4800 1848 6648 554

Врач. 20 р./ч. 160 ч. 3200 1232 4432 370

Физрук. 20 р./ч. 160 ч. 3200 1232 4432 370

Помощник экскурсовода. 15 р./ч. 160 ч. 2400 924 3324 277

Итого: = = 57100 21983,5 79083,5 6590,63

* - директор "МУП" будет работать на экскурсоводом на автобусной и пешеходной экскурсиях по жизни и творчеству Леонида Андреева

** - консультант научного центра будет проводить экскурсии по "Орловскому Полесью"

*** - почасовая оплата экскурсоводов рассчитана исходя из цен сложившихся на момент составления бизнес-плана

Таким образом среднемесячные затраты на оплату труда персонала составят 6590,63 руб.